धोखाधड़ी ने कई गैर-लाभकारी संगठनों को अस्पष्ट परिस्थितियों में लाखों डॉलर तक की धनराशि खोते देखा है। धोखाधड़ी की आपकी रिपोर्ट डायवर्ट की गई संपत्तियों को पुनर्प्राप्त करने और अपराधियों को न्याय देने में मदद कर सकती है। 27 अक्टूबर, 2013 को वाशिंगटन पोस्ट का एक लेख, वर्जीनिया स्कोलास्टिक एसोसिएशन की लैला वेस्ट के मामले का हवाला देता है, जिसे वित्तीय धोखाधड़ी के लिए मार्च 2012 में 10 साल की जेल की सजा दी गई थी और अदालत ने संगठन को क्षतिपूर्ति के साथ संगठन को क्षतिपूर्ति का आदेश दिया था। $ 150,000।
धोखाधड़ी खोलना
गैर-लाभकारी संगठनों के वित्तीय ऑडिट और जांच ने कर्मचारियों और अन्य अंदरूनी लोगों द्वारा धोखाधड़ी के कई मामलों का खुलासा किया है। कुछ धोखाधड़ी करने वाले अपराधी अपने गैर-लाभकारी संगठनों की वित्तीय जानकारी को गबन और धन की हेराफेरी के लिए छिपाते हैं। एसोसिएशन ऑफ फ्रॉड एग्जामिनर्स द्वारा प्रकाशित 2012 के ग्लोबल फ्रॉड स्टडी के निष्कर्षों से पता चला है कि गैर-लाभकारी संगठनों में मध्य-धोखाधड़ी धोखाधड़ी से संबंधित नुकसान 2012 में $ 100,000 तक पहुंच गया। गैर-लाभकारी व्यक्तियों के साथ धोखाधड़ी की घटनाएं आमतौर पर विश्वास और मित्रता के वातावरण के कारण होती हैं जो कर्मचारियों और स्वयंसेवकों का शोषण करती हैं। इन संगठनों को भगाओ।
सबूत इकट्ठा करें
एक बार जब आप धोखाधड़ी का पता लगा लेते हैं, तो लीड का पालन करते हैं और लेखांकन और संचार दस्तावेजों से उचित सबूत इकट्ठा करते हैं। यह स्थानीय खरीद आदेश, आपूर्तिकर्ता और देनदार चालान, भुगतान वाउचर, क्रेडिट कार्ड पर्ची, क्रेडिट नोट या हस्ताक्षरित अनुबंध प्रपत्र हो सकते हैं। फॉर्म 990, जो गैर-लाभकारी आंतरिक राजस्व सेवा के साथ प्रतिवर्ष फाइल करता है, पुष्ट प्रमाण भी प्रदान कर सकता है। गैर-लाभार्थी को योगदान और अनुदान, कार्यक्रम राजस्व, सदस्यों को भुगतान किए गए लाभ और अन्य वित्तीय जानकारी की रिपोर्ट करना आवश्यक है। प्रलेखित साक्ष्य आपको गैर-लाभकारी संगठन को धोखा देने के किसी भी व्यक्ति के खिलाफ अपने आरोपों को वापस करने में मदद करेंगे।
उपयुक्त रिपोर्टिंग चैनल की पहचान करें
यदि आप आंतरिक या बाहरी ऑडिटर हैं, तो अपनी ऑडिट रिपोर्ट में धोखाधड़ी का पता लगाएं और आगे की जांच की सिफारिश करें। एक अंदरूनी सूत्र जैसे कि स्टाफ सदस्य, बोर्ड के सदस्य या स्वयंसेवक को धोखाधड़ी के अपराधियों से प्रतिशोध से बचने के लिए धोखाधड़ी की रिपोर्ट करनी चाहिए। फ्रॉड हॉटलाइन और संघीय व्यापार आयोग जैसे धोखाधड़ी रिपोर्टिंग संगठनों से संपर्क करें, यह पुष्टि करने के लिए कि क्या वे आपकी धोखाधड़ी रिपोर्ट की जांच कर सकते हैं। फ्रॉड हॉटलाइन अपने पंजीकृत संगठनों को धोखाधड़ी रिपोर्टिंग सेवाएं प्रदान करती है, जबकि एफटीसी गैर-लाभकारी सेवाओं के दाताओं और उपभोक्ताओं से लाल झंडों को धोखा देने का प्रयास करती है।
फ्रॉड रिपोर्ट जमा करें
अपनी धोखाधड़ी रिपोर्ट प्रस्तुत करने के लिए सीटी-ब्लोअर संगठनों द्वारा प्रदान किए गए हॉटलाइन नंबर, ईमेल संपर्क और ऑनलाइन संपर्क फ़ॉर्म का उपयोग करें। इनमें से कुछ संगठन धोखाधड़ी की ऑनलाइन रिपोर्टिंग के लिए वेबसाइट लिंक प्रदान करते हैं। वे आपको ईमेल और ऑनलाइन संपर्क फ़ॉर्म में अपने प्रलेखित साक्ष्य की प्रतियां संलग्न करने की अनुमति भी देते हैं। एक गैर-लाभकारी संगठन में धोखाधड़ी की रिपोर्टिंग के लिए कानूनी मार्गदर्शन के लिए अपने राज्य अटॉर्नी जनरल की मदद लें।
