बीमा कंपनियां उन नीतियों के खिलाफ किए गए बड़े और जटिल दावों से निपटती हैं जो वे बेचती हैं। कुछ दावों को निपटाने में अक्सर महीनों या वर्षों का समय लग सकता है, जिससे यह निर्धारित करना एक चुनौती बन जाता है कि प्रत्येक कंपनी की लाभप्रदता और तरलता को कैसे प्रभावित करेगा। यह सुनिश्चित करने के लिए कि कंपनी उनकी वित्तीय रिपोर्टों पर सही ढंग से नुकसान दर्ज करती है और अप्रिय आश्चर्य से बचने के लिए, बीमाकर्ता प्रत्येक घटना के लिए दावों को आरक्षित करेंगे, उनके दायित्व का सबसे अच्छा अनुमान दर्शाते हैं।
दावे आरक्षित हैं
जब किसी बीमा कंपनी को किसी दावे की सूचना दी जाती है, तो दावा समायोजक एक फ़ाइल खोलेगा और देय राशि का आकलन करते हुए, दावे की प्रकृति का दस्तावेजीकरण करना शुरू कर देगा। इस प्रकार का रिज़र्व पूरे उद्योग में सामान्य प्रचलन है और बीमा कंपनी द्वारा लाभप्रदता को मापने के लिए उपयोग किया जाता है, साथ ही साथ नकदी-प्रवाह का प्रबंधन भी किया जाता है। दावों के निपटान की प्रक्रिया में एकत्रित जानकारी को प्रतिबिंबित करने के लिए सामान्य दावों के भंडार में उतार-चढ़ाव होता है। विशिष्ट भंडार में बीमाकर्ता द्वारा किए गए खर्च के साथ भुगतान की जाने वाली राशि शामिल होती है, जैसे बीमाकर्ता द्वारा किए गए खर्च, जैसे वकील शुल्क, निपटान प्रक्रिया के हिस्से के रूप में। जब कोई दावा अंतिम रूप से तय हो जाता है, तो रिज़र्व को भुगतान को सौंपा जाता है, कंपनी के सामान्य कॉफ़र्स को किसी भी अतिरिक्त राशि को वापस कर दिया जाता है।
आईबीएनआर
अधिकांश न्यायालयों में, बीमा कंपनियां रिपोर्ट करती हैं और दावा करती हैं कि किस तारीख को नुकसान हुआ था। किए गए, लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए (आईबीएनआर) भंडार की गणना उन दावों को प्रतिबिंबित करने के लिए की जाती है जो बीमाकर्ता ने किए हैं, लेकिन बीमाकर्ता को रिपोर्ट नहीं किए गए हैं। कुछ मामलों में, आईबीएनआर के भंडार अल्पकालिक मुद्दों को कवर करते हैं, जैसे कि एक मौसमी घर पर एक दावा जो तब तक ध्यान नहीं दिया जाएगा जब तक कि मालिक अगले छुट्टी के मौसम की शुरुआत में नहीं आते। अन्य मामलों में, नुकसान की रिपोर्ट करने के लिए वर्षों या दशकों तक का समय लग सकता है, जैसे कि 1990 के दशक में व्यक्तियों द्वारा किए गए दावे जिन्होंने 1950 के दशक में एस्बेस्टस जोखिम के कारण स्वास्थ्य संबंधी समस्याओं का अनुभव किया था। आईबीएनआर कंपनियों को इन दावों को कवर करने के लिए पर्याप्त धन निर्धारित करने में मदद करता है।
वैधानिक भंडार
कई न्यायालयों में, सरकारी नियामकों को वैधानिक आरक्षित निधि में अलग से धनराशि निर्धारित करने के लिए बीमा कंपनियों की आवश्यकता होती है। इन फंडों से यह सुनिश्चित होता है कि अनपेक्षित लंबी-पूंछ के दावे होने पर भी कंपनियां सॉल्व रहें। पर्यावरणीय दावों ने काफी हद तक वैधानिक भंडार को संचालित किया है, क्योंकि किसी कंपनी के प्रदूषण को पानी के ताल और वन्यजीवों को प्रभावित करने में दशकों लग सकते हैं। उत्पाद दायित्व के दावे समान हैं, इसमें किसी उत्पाद से पहले वर्षों लग सकते हैं, जैसे कि एक दवा, एक उपयोगकर्ता के लिए शारीरिक चोट का कारण साबित हो सकता है। ज्यादातर मामलों में, इस प्रकार के दावे आकार में बड़े पैमाने पर होते हैं और प्रकृति में दुखद होते हैं। बीमाकर्ताओं को एक तरफ धनराशि निर्धारित करने की आवश्यकता होने पर, सरकारें उन स्थितियों का सामना करने की कोशिश करती हैं, जहां देयता को सौंपा नहीं जा सकता है या भुगतान को बहाल नहीं किया जा सकता है।
