बैंक के वित्तीय अनुपात का विश्लेषण कैसे करें

वित्तीय अनुपात व्यापक रूप से बैंक के प्रदर्शन का विश्लेषण करने के लिए उपयोग किया जाता है, विशेष रूप से बैंक की सॉल्वेंसी और तरलता के स्तर को मापने और बेंचमार्क करने के लिए। एक वित्तीय अनुपात एक व्यापार के वित्तीय वक्तव्यों, जैसे बिक्री, संपत्ति, निवेश और शेयर की कीमत से लिया गया दो वित्तीय चर का एक रिश्तेदार परिमाण है। बैंक वित्तीय अनुपात का उपयोग बैंक के ग्राहकों, भागीदारों, निवेशकों, नियामकों या अन्य इच्छुक पार्टियों द्वारा किया जा सकता है।

उस वित्तीय डेटा को रखें, जिसे आप Microsoft Excel जैसे स्प्रैडशीट एप्लिकेशन में विश्लेषण करना चाहते हैं। एक स्प्रेडशीट पर अनुपातों की गणना करना कागज के एक टुकड़े की तुलना में बहुत आसान है, यहां तक कि एक वित्तीय कैलकुलेटर की मदद से भी।

यदि आप सुनिश्चित नहीं हैं कि कौन सा डेटा कोशिकाओं में इनपुट करना है, तो अपने आप को सबसे महत्वपूर्ण चर जैसे सीमित शेयरों की संख्या, उनके वर्तमान बाजार मूल्य, कुल संपत्ति और देनदारियों, वर्तमान संपत्ति और देनदारियों, बुरे ऋणों की संख्या और वार्षिक आय तक सीमित करें (शुद्ध आय और ब्याज भुगतान, करों, मूल्यह्रास और परिशोधन से पहले आय-ईबीआईटीडीए)। आप बाद में अन्य वित्तीय डेटा जोड़ सकते हैं।

सॉल्वेंसी अनुपातों की गणना करें। सॉल्वेंसी अनुपात अनुपात हैं जो हमें बताते हैं कि बैंक एक स्वस्थ दीर्घकालिक व्यवसाय है या नहीं। यहाँ एक अच्छा अनुपात एसेट्स अनुपात के लिए ऋण है। यह एक बैंक में परिसंपत्तियों (जमा) की राशि से ऋण की राशि को विभाजित करके गणना की जाती है।

ऋण / संपत्ति अनुपात जितना अधिक होगा, बैंक उतना ही अधिक जोखिम भरा होगा। एसेट्स अनुपात के लिए ऋण यथासंभव 1 के करीब होना चाहिए, लेकिन 1.1 से बड़ा कुछ भी हो सकता है इसका मतलब यह है कि बैंक जमा की तुलना में अधिक ऋण देता है, कमी को कवर करने के लिए अन्य बैंकों से उधार लेता है। यह जोखिम भरा व्यवहार माना जाता है।

यहाँ पर विचार किया जाने वाला एक और अनुपात सभी ऋण अनुपातों के लिए गैर-निष्पादित ऋण है, या, अधिक सरल रूप से, खराब ऋण अनुपात। बैड लोन का अनुपात एक बैंक द्वारा अपनी किताबों पर नॉनफ़ॉर्मिंग लोन के प्रतिशत को इंगित करता है।

यह अनुपात लगभग 1 से 3 प्रतिशत होना चाहिए, लेकिन 10 प्रतिशत से अधिक का आंकड़ा बताता है कि बैंक को अपने ऋण एकत्र करने में गंभीर समस्याएं हैं। एक नॉनफ़ॉर्मिंग ऋण एक ऐसा ऋण है जिसे बैंक कहता है कि वह वसूल नहीं करेगा। बैंक उन ऋणों की संख्या की गणना करने के लिए एक बहुत ही परिष्कृत पद्धति का उपयोग करते हैं।

गणना और तरलता अनुपात का विश्लेषण। तरलता अनुपात वे अनुपात होते हैं जो बताते हैं कि क्या बैंक अपने अल्पकालिक दायित्वों का सम्मान करने में सक्षम है और अल्पकालिक भविष्य में व्यवहार्य है।

यहाँ प्राथमिक अनुपात करंट अनुपात है। वर्तमान अनुपात इंगित करता है कि क्या बैंक के पास अपनी अल्पकालिक देनदारियों को कवर करने के लिए पर्याप्त नकदी और नकदी समकक्ष हैं।

वर्तमान अनुपात = कुल वर्तमान परिसंपत्तियाँ / कुल वर्तमान देयताएँ

एक अच्छे बैंक का वर्तमान अनुपात हमेशा 1 से अधिक होना चाहिए। 1 से कम का अनुपात बैंक की अपनी अल्पकालिक देनदारियों को कवर करने की क्षमता के बारे में चिंता पैदा करता है।

गणना और शेयरहोल्डर्स के अनुपात और कमाई के अनुपात की वापसी का विश्लेषण करें।

शेयरहोल्डर्स के अनुपात में वापसी की गणना करने के लिए, आमतौर पर एक कैलेंडर वर्ष की अवधि की शुरुआत में स्टॉक की कीमत से शेयर के लाभांश और पूंजीगत लाभ को विभाजित करें।

उदाहरण के लिए, यदि 1 जनवरी 2010 को स्टॉक, $ 10 की लागत, प्रति शेयर लाभांश $ 1 थे, और 1 जनवरी, 2011 को स्टॉक की कीमत $ 11 है, तो रिटर्न टू शेयरहोल्डर्स अनुपात इस प्रकार होगा: ($ 11-) $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0.2 या 20 प्रतिशत।

अंशधारकों की वापसी कम से कम बैंक अवधि की जमा राशि पर दी जाने वाली ब्याज दर होनी चाहिए। अन्यथा शेयरधारकों को सरकार द्वारा गारंटीकृत सुरक्षित बैंक जमा में अपना पैसा देना बेहतर होगा।

प्रति शेयर आय अर्जित करने की गणना बैंक के शेयर मूल्य को प्रति शेयर की आय से विभाजित करके की जाती है: P / E = प्रति शेयर की कमाई का मूल्य। पी / ई अनुपात आमतौर पर 10 से 20 रेंज में भिन्न होता है।