व्यवसाय वित्त वह धन है जिसे आपको अपने व्यवसाय को स्थापित करने और चलाने की आवश्यकता है, जिसमें परिचालन और विस्तार को आधुनिक बनाना या विविधता लाना शामिल है। जितना अधिक आप सफलतापूर्वक अपने धन का प्रबंधन करते हैं, उतनी ही अधिक संभावना आपके मुनाफे के लिए होती है। "व्यापार वित्त" शब्द में वे तरीके शामिल हैं जिनमें एक कंपनी धन प्राप्त करती है और उसका उपयोग करती है, आमतौर पर ऋण के संदर्भ में। और व्यापक संदर्भ में, बिजनेस फाइनेंस कमाई, बचत और राजस्व निवेश के लिए रणनीतियों के बारे में है।
व्यापार वित्त अर्थ
बिजनेस फाइनेंस में वित्तीय दस्तावेजों में शामिल जानकारी जैसे लाभ और हानि बयान, बैलेंस शीट और कैश फ्लो स्टेटमेंट शामिल हैं। यह उन रणनीतियों को भी शामिल करता है जो व्यवसाय आमतौर पर अपने धन का प्रबंधन करने के लिए उपयोग करते हैं, जैसे वर्तमान मूल्य के बजाय भविष्य का लाभ उठाते हैं। इस जानकारी से लैस कि पैसा कैसे बढ़ता है और बढ़ता है, आपके पास अपने व्यवसाय के वित्त के प्रबंधन के लिए रणनीतिक निर्णय लेने और अवसरों का लाभ उठाने के लिए उपकरण होंगे।
उदाहरण के लिए, आपके पास दो ऋण उत्पादों के बीच एक विकल्प हो सकता है, जिनमें से एक में उच्च ब्याज दर और लचीली शर्तें हैं, जबकि दूसरे में कम ब्याज दर लेकिन कठोर शर्तें हैं। व्यावसायिक वित्त को समझना आपको यह जानने का मौका देता है कि आप इन ऋणों को चुकाने में कितना समय या कम चुकौती समय खर्च करेंगे। आपको अपनी परिस्थितियों की गहराई से और उस उत्पाद से जुड़ी सभी लागतों की समीक्षा करने की आवश्यकता होगी, जिसे आप विकसित करने की योजना बना रहे हैं। यदि आप अपने उत्पाद की सफलता के बारे में उचित रूप से निश्चित हैं और विश्वास करते हैं कि आप इसे जल्दी से बाजार में ले जा सकते हैं, तो कठोर शर्तों के साथ कम ब्याज ऋण शायद आपका सबसे अच्छा दांव है। यदि विकास प्रक्रिया धीमी होगी और कई वाइल्डकार्ड हैं, तो आप उच्च ब्याज ऋण के साथ बेहतर हो सकते हैं। इसकी अधिक लचीली शर्तें आपको उत्पाद को पूर्ण करने के लिए एक शोध और विकास प्रक्रिया के लिए अतिरिक्त मार्ग की अनुमति देंगी, भले ही आप वित्तपोषण के लिए अतिरिक्त भुगतान करें।
व्यवसाय वित्त के प्रकार
दो मुख्य प्रकार के व्यवसाय वित्त हैं, अल्पकालिक और दीर्घकालिक। और आपके व्यवसाय को संचालित करने के लिए अल्पकालिक और दीर्घकालिक वित्त रणनीतियों को स्थापित करने की आवश्यकता है। अल्पकालिक वित्त कार्यशील पूंजी का रूप ले लेता है, या नकदी प्रवाह जिसे आपको दिन-प्रतिदिन के खर्चों को कवर करने की आवश्यकता होती है जैसे कि क्रय सामग्री, पेरोल, किराया, उपयोगिताओं और ऋण। कार्यशील पूंजी दिन-प्रतिदिन के संचालन से आ सकती है, जैसे कि उन ग्राहकों से भुगतान जिन्होंने आपके उत्पाद या सेवाएं खरीदी हैं। लेकिन अगर आपके व्यवसाय की मात्रा में उतार-चढ़ाव होता है या यदि आपको समय-समय पर मात्रा में खरीदने की आवश्यकता होती है, तो आपको कुछ अल्पकालिक वित्तपोषण की भी आवश्यकता होगी। व्यवसाय क्रेडिट कार्ड अल्पकालिक व्यापार वित्तपोषण का एक सामान्य रूप है, जैसा कि क्रेडिट की परिक्रामी रेखाएं हैं। लंबी अवधि के ऋण की तुलना में इन विकल्पों पर ब्याज दरें अपेक्षाकृत अधिक हो सकती हैं, लेकिन यदि आप प्रत्येक महीने में अपने क्रेडिट कार्ड के बिल का भुगतान करते हैं और अपनी क्रेडिट लाइन को जल्दी से भुगतान करते हैं, तो आप अत्यधिक वित्त प्रभार से बच सकते हैं।
निश्चित पूंजी निवेश के लिए दीर्घकालिक वित्त समाधानों की आवश्यकता होती है। ये पूंजी निवेश बड़े टिकट मदों की ओर जाते हैं जो आपकी कंपनी को अपने दिन-प्रतिदिन के परिचालन के लिए चाहिए। उदाहरण के लिए, विनिर्माण संचालन के लिए वाणिज्यिक संपत्ति और कारखाने की इमारतें निश्चित पूंजी निवेश हैं, जैसे वाहन, महंगे उपकरण और मशीनरी। पूंजी निवेश आमतौर पर दीर्घकालिक ऋणों द्वारा वित्तपोषित होते हैं, जिनमें आमतौर पर क्रेडिट कार्ड और क्रेडिट लाइनों जैसे अल्पकालिक विकल्पों की तुलना में कम ब्याज दर होती है। लेकिन लंबी अवधि के ऋण के लिए आमतौर पर संपार्श्विक के कुछ रूप की आवश्यकता होती है, जो व्यक्तिगत संपत्ति हो सकती है। यदि आप अपने ऋण का भुगतान नहीं कर सकते हैं, तो आपका ऋणदाता आपके संपार्श्विक को बेचकर अपने पैसे वापस ले सकता है। फिक्स्ड कैपिटल इन्वेस्टमेंट करते समय, आपको न केवल उस ब्याज पर विचार करना उचित होगा, जो आपके द्वारा उधार लिए गए फंड पर होगा, बल्कि आपके निवेश के भविष्य के मूल्य पर भी होगा। इसके अतिरिक्त, आपके द्वारा अपने ऋण का भुगतान करने के लिए उपयोग किया जाने वाला धन मुद्रास्फीति के कारण इसके वर्तमान मूल्य से कम होगा।
आप व्यापार वित्त की आवश्यकता क्यों है
प्रत्येक व्यवसाय को अपने धन को खर्च करने और निवेश करने के तरीके के बारे में छोटे और दीर्घकालिक निर्णय लेने चाहिए। संपूर्ण सटीकता के साथ रुझानों और उत्पाद की मांग की भविष्यवाणी करना असंभव है और दीर्घकालिक अवसरों और खतरों को दूर करने के लिए। लेकिन वित्तीय रणनीतियों और वित्तपोषण विकल्पों की अच्छी समझ आपको ध्वनि विकल्प बनाने में मदद कर सकती है। यदि आप अपने लिए उपलब्ध पूंजी के स्रोतों और ऋण की अवधि बनाम ऋण की व्यावसायिक लाइन का उपयोग करने की बारीकियों को समझते हैं, उदाहरण के लिए, आप एक सूचित निर्णय लेने में सक्षम होंगे जिसके बारे में वित्तीय उत्पाद आपकी वर्तमान स्थिति के लिए सबसे अच्छा है। अपने दीर्घकालिक उद्देश्यों को ध्यान में रखते हुए, आप उपलब्ध वित्तपोषण विकल्पों का लाभ उठा सकते हैं यदि आपके पास एक स्पष्ट दृष्टि और वित्तीय योजना है कि आप अपनी कंपनी को कैसे विकसित करना चाहते हैं। आपको अपने वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में कितना समय लगेगा, इसकी यथार्थवादी अपेक्षा भी होनी चाहिए।
बिजनेस फाइनेंस कैसे मैनेज करें
यह एक सामान्य क्लिच है कि छोटे व्यवसाय के मालिक जोखिम लेने वाले होते हैं, लेकिन सफल उद्यमी उन जोखिमों का प्रबंधन करते हैं जो वे व्यवसाय वित्त ज्ञान की स्वस्थ खुराक के साथ लेते हैं। व्यवसाय वित्त का प्रबंधन करने के लिए:
- सटीक और अद्यतित पुस्तकें रखें, ताकि आप जान सकें कि किसी समय आपके व्यवसाय में क्या चल रहा है। पुस्तकों का एक साफ सेट आपको अल्पावधि में अपने व्यवसाय का प्रबंधन करने के लिए आपको कमाई, व्यय और नकदी प्रवाह की जानकारी देता है और आपको दीर्घकालिक लक्ष्य निर्धारित करने में मदद करता है।
- दीर्घकालिक लक्ष्यों को विकसित करें ताकि आप उपकरण, प्रौद्योगिकी या मानव संसाधन जैसे बड़े निवेश की योजना बना सकें और बचत कर सकें। दीर्घकालिक रणनीतिक योजना के लिए अल्पकालिक विकल्प बनाने और अपने बड़े-चित्र उद्देश्यों की ओर छोटे कदम उठाने की आवश्यकता होती है। बड़े टिकटों की कीमत पर शोध करें, आपकी कंपनी को अंततः अपने वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए अपने विकास को ट्रैक करने की आवश्यकता होगी।
- अपने खातों का प्रबंधन करने वाले बैंकरों के साथ संबंध विकसित करें। एक बैंकर जो आपके व्यवसाय को जानता है और इसे विकसित किया है, आपको व्यक्तिगत रूप से निवेश करने में मदद करेगा जो आपको आवश्यक वित्तपोषण को सुरक्षित करने और आपकी कंपनी को सफल बनाने में मदद करेगा।
व्यापार वित्त और वित्तीय विवरण
सफल व्यावसायिक वित्त वित्तीय विवरणों से शुरू होता है जो आपकी कंपनी की वित्तीय गतिविधि को ट्रैक और व्यवस्थित करते हैं। सटीक वित्तीय विवरण इस बात की जानकारी प्रदान करेंगे कि आपके व्यवसाय को अपने लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए कितना वित्तपोषण करना है, और आपको ऋण का भुगतान करने के लिए कितना अर्जित करना होगा। जब आप उधारदाताओं से संपर्क करेंगे तो आपको वित्तीय विवरणों की आवश्यकता होगी। क्योंकि बैंकरों और निवेशकों के पास आपके दिन-प्रतिदिन के कार्यों तक पहुंच नहीं है, वे आपके वित्तीय और वित्तीय विवरणों का आकलन करते हैं, जैसे कि आपके वित्तीय और वित्तीय विवरणों का आकलन करने के लिए, आपके वित्तीय और वित्तीय विवरणों का आकलन करने के लिए ज़रूरी वित्तीय जानकारी स्वास्थ्य और जोखिम।
- लाभ और हानि: लाभ और हानि या आय विवरण एक महीने, एक चौथाई या एक वर्ष की अवधि में आपकी वित्तीय गतिविधि को सारांशित करता है। यह दर्शाता है कि आपकी कंपनी ने राजस्व में कितना कमाया है, और इस राजस्व को उत्पन्न करने के लिए कितना खर्च किया है। यह आपके खर्चों को निर्धारित खर्चों जैसे कि किराए पर, जो कि आपके व्यवसाय की मात्रा बढ़ने पर परिवर्तित नहीं होता है, और परिवर्तनीय व्यय जैसे कि सामग्री और पेरोल, जो आपके द्वारा किए जाने वाले व्यापार की राशि से संबंधित है, को तोड़ देता है। एक लाभ और हानि का विवरण न केवल यह दर्शाता है कि आपके व्यवसाय ने कितना लाभ अर्जित किया है, बल्कि इस अवधि के दौरान, लेकिन आपके प्रतिशत और मार्जिन या मुनाफे के लिए संभावित रूप से आपकी मात्रा बढ़ जाती है। उदाहरण के लिए, यदि आपकी निर्माण कंपनी अपने राजस्व का 60 प्रतिशत सामग्री और पेरोल पर खर्च करती है, तो यह वित्तीय रूप से सफल होने की संभावना अधिक है यदि यह 80 प्रतिशत खर्च करता है, भले ही आपका वर्तमान वॉल्यूम छोटा हो।
* तुलन पत्र: आपकी बैलेंस शीट आपकी कंपनी की निवल संपत्ति को दर्शाती है जो आपके पास (संपत्ति) और आपके द्वारा दी गई हर चीज (देनदारियों) को सूचीबद्ध करती है। यह समय में एक विशेष क्षण में आपकी वित्तीय स्थिति का एक स्नैपशॉट है, और जैसे ही आप कमाते हैं और पैसा खर्च करते हैं, यह बदल जाता है। एक बैलेंस शीट पर सूचीबद्ध परिसंपत्तियों में आपके पास बैंक में मौजूद नकदी और आपके खाते में प्राप्य या आपके द्वारा पहले से ही लेनदेन की गई संपत्ति और आपके दीर्घकालिक उपकरण जैसे उपकरण शामिल हैं। बैलेंस शीट पर सूचीबद्ध देनदारियों में अल्पकालिक ऋण शामिल हैं जैसे कि देय खाते और दीर्घकालिक ऋण जैसे टर्म ऋण और बंधक के शेष। आपकी बैलेंस शीट पर एक करीबी नज़र आपको यह भी बताएगी कि आपकी कंपनी को अल्पकालिक वित्तपोषण की आवश्यकता है या नहीं। यदि आपकी अधिकांश संपत्ति लंबी अवधि के निवेश का रूप लेती है और आपके पास बहुत कम नकदी है, तो आपको कुछ धनराशि जल्द ही उधार लेने की आवश्यकता होगी जब तक कि आपके पास पर्याप्त खाते प्राप्य न हों। * नकदी प्रवाह विवरण: आपका कैश फ्लो स्टेटमेंट विशेष रूप से बिजनेस फाइनेंस के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह दर्शाता है कि आपकी कंपनी में पैसा किस तरह से बह रहा है। नकद प्रवाह लाभ और हानि के समान नहीं है, क्योंकि नकदी के कुछ स्रोत व्यवसाय की आय से नहीं आते हैं और कुछ निवर्तमान नकद कटौती व्यवसाय के खर्चों की ओर नहीं जाते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप व्यापार धीमा होने पर परिचालन खर्चों को कवर करने के लिए पैसे उधार लेते हैं, तो आपके द्वारा उधार लिया गया राशि आपके नकद प्रवाह में मदद करता है भले ही आपने इसे अर्जित नहीं किया हो। इसके विपरीत, जब आपको उस पैसे का भुगतान करना होता है, तो आप भुगतान करते हैं जो आपके नकदी प्रवाह को प्रभावित करते हैं, हालांकि एक ऋण भुगतान एक कटौती योग्य व्यवसाय व्यय नहीं है जो आपके लाभ और हानि विवरण पर दिखाई देता है।
प्रो फॉर्म वित्तीय विवरण
प्रो फॉर्मा वित्तीय विवरण अनुमान या चित्र हैं कि आप भविष्य में किसी विशेष बिंदु पर देखने के लिए अपने वित्त की अपेक्षा कैसे करते हैं।
- प्रो फॉर्म का लाभ और हानि विवरण: एक प्रो फॉर्म प्रॉफिट एंड लॉस स्टेटमेंट से पता चलता है कि आप भविष्य में कमाई और खर्च की कितनी उम्मीद करते हैं। यह कथन व्यापार वित्त के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह इंगित करता है कि क्या आपका व्यवसाय मॉडल आपके ऋणों का भुगतान करने के लिए अतिरिक्त आय की अनुमति देने के लिए पर्याप्त व्यवहार्य है।
- प्रो forma बैलेंस शीट: एक प्रो फॉर्म बैलेंस शीट से पता चलता है कि आप समय के साथ बाहर खेलने के लिए अपनी लाभप्रदता की उम्मीद करते हैं या अपनी संपत्ति और देनदारियों को सूचीबद्ध करके आपके अपेक्षित शुद्ध मूल्य। यह व्यवसाय वित्त के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह दर्शाता है कि आपके द्वारा उधार लिया गया और निवेश करने की योजना के परिणामस्वरूप आपका अपेक्षित शुद्ध मूल्य लगातार बढ़ेगा।
- प्रो फॉर्म कैश फ्लो स्टेटमेंट: एक प्रो फॉर्म कैश फ्लो स्टेटमेंट से पता चलता है कि आप क्या फंड की उम्मीद करते हैं और उस अवधि के दौरान आपके व्यवसाय से बाहर निकल जाएंगे, जब आप अपना ऋण चुका रहे होंगे। यह व्यवसाय वित्त के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह महीने-दर-महीने दिखाता है कि आप अपनी उपलब्ध पूंजी का उपयोग अपने व्यवसाय को चालू रखने के लिए कैसे करेंगे और अपने ऋण का भुगतान भी करेंगे।
कस्टम दृष्टिकोण वित्त के लिए
पारंपरिक वित्तीय विवरण आपकी समग्र वित्तीय स्थिति के बारे में आवश्यक जानकारी प्राप्त करने के लिए अमूल्य हैं। वे बाहर धन प्राप्त करने के लिए आवश्यक हैं और अधिकांश व्यावसायिक ऋणों के लिए एक शर्त है। आपके वित्तीय विवरण इस बात के प्रमाण हैं कि आप अपनी कंपनी के वित्त का जिम्मेदारी से प्रबंधन कर रहे हैं। लेकिन आप व्यवसाय वित्त को उन तरीकों से भी संपर्क कर सकते हैं जो आपकी कंपनी की संस्कृति और परिस्थितियों के लिए अद्वितीय हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपका व्यवसाय एक श्रमिक-स्वामित्व वाली सहकारी संस्था के रूप में व्यवस्थित है, तो आपको स्प्रेडशीट की भी आवश्यकता होगी जो प्रत्येक सदस्य-स्वामी की इक्विटी दिखाती है, और यह इक्विटी संरक्षण कार्यों में कैसे परिवर्तित होगी जो कंपनी के नकदी प्रवाह को प्रभावित कर सकती है।
इसके अलावा, आपके पास कुछ आपूर्तिकर्ताओं और ग्राहकों के साथ वस्तु विनिमय करने की व्यवस्था हो सकती है, और ये व्यवस्था आपकी कंपनी के कमाने के तरीके और उसकी नकदी को खर्च करने के तरीकों को प्रभावित कर सकती है। अपने वित्त के प्रबंधन के लिए आपका व्यवसाय जो भी अद्वितीय दृष्टिकोण विकसित करता है, उसे प्रलेखित और ट्रैक किया जाना चाहिए ताकि आप भविष्य के लिए अपनी वित्तीय तस्वीर और आपकी संभावनाओं को पूरी तरह से समझ सकें।
