बैंक पूंजीकरण का निर्धारण कैसे करें

बैंकों को पर्याप्त रूप से पूंजीकृत होने की आवश्यकता होती है, जिसका अर्थ है कि उनके पास पर्याप्त संपत्ति होनी चाहिए जो अल्पकालिक और दीर्घकालिक दायित्वों को पूरा करने के लिए आसानी से नकदी में परिवर्तित हो सकती है। नियामकों को अप्रत्याशित नुकसान के खिलाफ जमाकर्ताओं और शेयरधारकों की रक्षा के लिए बैंकों को टीयर 1 और टीयर 2 कैपिटल के रूप में ज्ञात दो प्रकार की पूंजी बनाए रखने की आवश्यकता होती है। ये नियम अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग प्रणाली की सुरक्षा और तरलता में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं।

टियर 1 पूंजी प्राप्त करें, जो स्थायी शेयरधारकों की इक्विटी माइनस गुडविल (एक अमूर्त संपत्ति जैसे कि ब्रांड का मूल्य) है। स्थायी शेयरधारकों की इक्विटी सामान्य स्टॉक (बुक वैल्यू प्लस और निवेशकों द्वारा भुगतान की गई अतिरिक्त राशि) के साथ-साथ बनाए रखी गई आय (शुद्ध आय माइनस डिविडेंड भुगतान) के बराबर होती है।

टीयर 2 पूंजी को रिकॉर्ड करें, जो ऋण हानि के भंडार (अवैतनिक ऋण के लिए भत्ते), प्लस अधीनस्थ ऋण (अन्य ऋण की तुलना में कम दावे के साथ कनिष्ठ ऋण), प्लस हाइब्रिड ऋण (जैसे, परिवर्तनीय ऋण जो शेयरों में परिवर्तित किया जा सकता है) गैर-समेकित वित्तीय सहायक (यानी, अल्पसंख्यक हितों) में निवेश और अन्य बैंकों की पूंजी में निवेश।

टियर 1 पूंजी को टियर 2 पूंजी में जोड़ें, कुल पूंजी प्राप्त करने के लिए। उदाहरण के लिए, यदि किसी बैंक की टियर 1 और टियर 2 की पूंजी क्रमशः $ 1 मिलियन और $ 1.5 मिलियन है, तो कुल पूंजी $ 2.5 मिलियन है।

जोखिम-भारित परिसंपत्तियों की गणना करें, जो कि बैंक की विभिन्न प्रकार की परिसंपत्तियाँ हैं जो उनके संबंधित जोखिम स्तरों के अनुसार भारित होती हैं। नकदी और सरकारी बॉन्ड के लिए जोखिम भार शून्य प्रतिशत (यानी, जोखिम-मुक्त) है; बंधक ऋण के लिए, यह 50 प्रतिशत है; और साधारण ऋण के लिए, यह 100 प्रतिशत है। उदाहरण में, यदि बैंक में $ 1 मिलियन की नकदी है और उसके पास क्रमशः 4.8 मिलियन डॉलर और 20 मिलियन डॉलर के बंधक ऋण और साधारण ऋण बकाया हैं, तो कुल जोखिम-भार वाली संपत्ति $ 22.4 मिलियन (1,000,000 x 0.00 + 4,800,000 x 0.50,000 - 20,000,000 x है) 1.00)।

पूंजी अनुपात की गणना करें, जो कि जोखिम-भारित परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित किए गए संबंधित पूंजी स्तर हैं और प्रतिशत के रूप में व्यक्त किए गए हैं। उदाहरण में, टियर 1 पूंजी अनुपात लगभग 4.5 प्रतिशत है: (1 / 22.4) x 100; टियर 2 पूंजी अनुपात लगभग 6.7 प्रतिशत है: (1.5 / 22.4) x 100; और कुल पूंजी अनुपात, जिसे पूंजी पर्याप्तता अनुपात के रूप में जाना जाता है, 11.2 प्रतिशत (4.5 + 6.7) है।

न्यूनतम नियामक आवश्यकताओं के खिलाफ पूंजी अनुपात का मूल्यांकन करें। 1989 में, संयुक्त राज्य अमेरिका ने बेसल, स्विट्जरलैंड में स्थित बैंक फॉर इंटरनेशनल सेटलमेंट्स द्वारा निर्धारित न्यूनतम पूंजी मानकों को अपनाया। न्यूनतम टीयर 1 अनुपात और कुल पूंजी अनुपात आवश्यकताएं क्रमशः 4 और 8 प्रतिशत हैं। उदाहरण को समाप्त करने के लिए, टीयर 1 पूंजी और कुल पूंजी अनुपात दोनों न्यूनतम आवश्यकताओं से ऊपर हैं।

टिप्स

• बैंक आमतौर पर निवेशकों को अपने पूंजीकरण अनुपात का खुलासा करते हैं। बैंक ऑफ अमेरिका के पूंजीगत अनुपात के खुलासे के लिए संसाधन देखें।

  दिसंबर 2010 की ब्लूमबर्ग की रिपोर्ट के अनुसार, अंतरराष्ट्रीय बैंकिंग नियामकों ने न्यूनतम टीयर 1 पूंजी अनुपात को 4 से बढ़ाकर 4.5 प्रतिशत करने का प्रस्ताव किया है, जिसमें तेजी से ऋण वृद्धि के समय में 2.5 प्रतिशत तक का अतिरिक्त बफ़र होता है (जैसे, तेजी से बढ़ती अर्थव्यवस्था के दौरान)।