यद्यपि ऐसा लग सकता है कि नकदी एक दिशा में बह रही है, और यह आपके बैंक खाते से बाहर है, आपके व्यवसाय को उत्पादों और सेवाओं की बिक्री से भी नकद प्राप्त होगा। बनाम कैश में आने वाले कैश को आपके कैश फ्लो के रूप में जाना जाता है। आपके नकदी प्रवाह पर नज़र रखने से पता चलेगा कि परिचालन, परियोजनाओं और विस्तार के लिए आपके पास कितना पैसा है।
कैश फ्लो क्या है?
यह मूल रूप से आपके व्यवसाय बैंक खाते का स्नैपशॉट है - पैसा बनाम आने वाला पैसा। जब आप बिक्री करते हैं और ग्राहक अपने चालान का भुगतान करते हैं, तो पैसा व्यापार में आता है। पैसा किराए, उपयोगिताओं, ऋण भुगतान, मजदूरी, कच्चे माल, व्यापार की आपूर्ति और करों के रूप में निकलता है। आदर्श रूप में, बाहर जाने की तुलना में अधिक पैसा आएगा। एक सकारात्मक नकदी प्रवाह के साथ, आपके पास अपने बिलों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त पैसा है और उम्मीद है कि कुछ भविष्य की परियोजनाओं के लिए आरक्षित रहेंगे। एक नकारात्मक नकदी प्रवाह के साथ, आपको ओवरड्रॉन बनने का खतरा है और आपको अपने व्यवसाय को खत्म करने के लिए ऋण लेना पड़ सकता है।
कैश फ्लो की गणना कैसे करें
अपने नकदी प्रवाह की गणना करना चेकबुक को संतुलित करने के समान आसान है - आप जो कुछ भी कर रहे हैं वह आपके राजस्व से आपके खर्चों को घटा रहा है। क्विकबुक जैसे लेखा सॉफ्टवेयर आपके लिए गणना तुरंत चलाएंगे। यदि आप इसे मैन्युअल रूप से कर रहे हैं, तो एक साधारण स्प्रेडशीट को काम मिलना चाहिए। वर्ष के महीनों को अपनी स्प्रैडशीट के शीर्ष पर सूचीबद्ध करें, फिर मासिक आय और महीने के दौरान आपके द्वारा किए गए सभी खर्चों की सूची जारी रखें। कुछ खर्च किराए की तरह वसूल होंगे; अन्य लोग जैसे प्रिंटर खरीदना एक बार का खर्च होगा। आपके पास सभी आंकड़े होने के बाद, अपने मासिक नकदी प्रवाह को खोजने के लिए अपने कुल नकद राजस्व से अपने खर्चों को घटाएं। कई महीनों में नकदी प्रवाह की गणना करना आपको सबसे सटीक तस्वीर देगा। विशेष रूप से मौसमी व्यवसायों के लिए, आप पा सकते हैं कि रसीदें कुछ महीनों में दूसरों की तुलना में अधिक हैं।
कैश फ्लो स्टेटमेंट क्या है?
कैश फ्लो स्टेटमेंट वही होता है जो नाम से पता चलता है - एक वित्तीय विवरण जो किसी कंपनी में आने और छोड़ने वाले सभी नकदी को संक्षेप में प्रस्तुत करता है। यह मूल रूप से उन कंपनियों के लिए नकदी प्रवाह स्प्रेडशीट का सूप-अप संस्करण है जो अनिवार्य रिपोर्टिंग के अधीन हैं। नकदी प्रवाह विवरण के मुख्य भाग हैं:
- बिक्री की रसीदों जैसे परिचालन गतिविधियों से नकदी और ब्याज भुगतान, आयकर भुगतान, आपूर्तिकर्ताओं को किए गए भुगतान, मजदूरी और किराए के रूप में इस तरह के परिचालन खर्च।
- निवेश गतिविधियों से नकद जिसमें परिसंपत्ति खरीद और विलय या अधिग्रहण से संबंधित भुगतान शामिल हैं।
- वित्तपोषण गतिविधियों से नकदी जैसे शेयर जारी करने से प्राप्तियां और लाभांश और ऋण मूलधन का भुगतान।
कैश फ्लो स्टेटमेंट के पीछे मुख्य विचार यह है कि यह निवेशकों को एक नज़र में देखता है कि कंपनी का पैसा कहां से आ रहा है, यह कैसे खर्च किया जा रहा है और क्या कंपनी के परिचालन खर्चों को पूरा करने के लिए कॉफर्स में पर्याप्त पैसा है।
क्या नेट इनकम कैश फ्लो के समान है?
शुद्ध आय वह राजस्व है जो आपने किसी विशेष अवधि में अर्जित किया है ताकि उन राजस्वों को अर्जित करने के लिए खर्च किया जा सके। दूसरी ओर, नकदी प्रवाह, भौतिक नकदी को व्यवसाय में आने और छोड़ने का उपाय करता है। दोनों आंकड़े आपकी लाभप्रदता को मापते हैं लेकिन वे सूक्ष्म रूप से भिन्न होते हैं। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने जनवरी में क्लाइंट के लिए $ 20,000 का काम किया। यह पैसा जनवरी की शुद्ध आय में शामिल है, क्योंकि जब आपने इसे कमाया था। लेकिन अगर ग्राहक के पास भुगतान करने के लिए 30 दिन हैं, तो आपका $ 20,000 फरवरी तक नहीं उतरेगा। यह तब तक आपके नकदी प्रवाह में वृद्धि नहीं करता है। इसलिए, जबकि शुद्ध आय यह बताती है कि आपने किसी विशिष्ट अवधि के दौरान कितना पैसा कमाया है, यह नहीं दिखाता है कि आपके पास खर्च करने के लिए वह धन उपलब्ध है या नहीं।
