मध्यकाल से ही वाणिज्य में बैंक पत्रों (L / Cs) का उपयोग किया जाता रहा है। वे दो बुनियादी प्रकारों में आते हैं, वाणिज्यिक (जिसे वृत्तचित्र भी कहा जाता है) और स्टैंड-बाय। प्रत्येक का एक अलग उद्देश्य होता है, लेकिन दोनों प्रकार एक वाणिज्यिक लेनदेन में पार्टियों को आश्वस्त करने के लिए बनाए गए थे कि संविदात्मक दायित्वों को सम्मानित किया जाएगा। L / C नियमों के एक अंतरराष्ट्रीय सेट, यूनिफॉर्म सीमा शुल्क और अभ्यास (UCP) द्वारा शासित होते हैं।
वाणिज्यिक एल / सी एस का मूल उद्देश्य
वाणिज्यिक एल / सीएस व्यक्तिगत अंतर्राष्ट्रीय व्यापार लेनदेन के लिए पसंदीदा भुगतान और वित्तपोषण तंत्र हैं। एक आयातक की ओर से जारी, एक बैंक एल / सी विदेशी आपूर्तिकर्ता को आश्वासन देता है कि उसे ऑर्डर किए गए सामानों के लिए भुगतान किया जाएगा, बशर्ते एल / सी के नियमों और शर्तों का अनुपालन किया जाता है। एक बार जब कोई विसंगतियां हल हो जाती हैं और निर्यात दस्तावेज अनुरूप हो जाते हैं, तो निर्यातक को उसका पैसा मिल जाता है और लेनदेन समाप्त हो जाता है।
स्टैंड-बाय एल / सी एस का मूल उद्देश्य
स्टैंड-बाय L / Cs असतत व्यापार लेनदेन का समर्थन नहीं करते हैं। बैंक उन्हें एक अनुबंधित तृतीय पक्ष को अपनी क्रेडिट योग्यता के लिए ग्राहक के प्रदर्शन या वाउचर की गारंटी देने के लिए जारी करते हैं। वे मौद्रिक दायित्वों के पीछे "खड़े" हो सकते हैं, अग्रिम भुगतान की वापसी सुनिश्चित कर सकते हैं, प्रदर्शन और बोली दायित्वों का समर्थन कर सकते हैं और बिक्री अनुबंध पूरा कर सकते हैं। वे परिपक्व होने तक लागू रहते हैं। आम तौर पर, शामिल दलों को कभी भी एल / सी की उम्मीद नहीं की जाती है।
एल / सी नामकरण
अधिकांश वाणिज्यिक एल / सीएस को "अपरिवर्तनीय" के रूप में जारी किया जाता है, जिसका अर्थ है कि खरीदार या विक्रेता दोनों सहमत होने तक उन्हें परिवर्तित या रद्द नहीं किया जा सकता है। निर्यातक के बैंक द्वारा वाणिज्यिक L / Cs की "पुष्टि" भी की जा सकती है; केवल "सलाह" देने के बजाय कि उसे अपने पक्ष में एल / सी प्राप्त हुआ है, बैंक अतिरिक्त सुरक्षा के लिए जारीकर्ता बैंक के शीर्ष पर भुगतान करने का अपना वादा जोड़ता है।
स्टैंड-बाय एल / सी का नामकरण कम सटीक है। उनका उपयोग उनके इच्छित उपयोग द्वारा किया गया है; उदाहरण के लिए, एल / सी एक "ओपन अकाउंट" व्यवस्था का समर्थन करेगा, या यह किसी अन्य बैंक के साथ ग्राहक की क्रेडिट सुविधा को सुरक्षित करेगा। स्टैंड-बाय एल / सी के रूप में जारी की गई विशेष प्रकार की गारंटीएँ बोली बांड, उन्नत भुगतान और वारंटी और प्रदर्शन बांड हैं। स्टैंड-बाय एल / सीएस केवल अपरिवर्तनीय उपकरणों के रूप में जारी किए जाते हैं।
प्रक्रिया अंतर
वाणिज्यिक एल / सीएसएस में एक दर्जन या अधिक असतत प्रसंस्करण कदम शामिल हो सकते हैं, जिनमें से प्रत्येक में देरी और त्रुटियों के लिए अतिसंवेदनशील होते हैं - प्रलेखन आवश्यकताएं सख्त और अक्सर जटिल होती हैं। एक अतिरिक्त एल / सी को पूरा करना तुलनात्मक रूप से सरल है। एक बार जब बैंक अपने ग्राहक की प्रदर्शन करने की क्षमता से संतुष्ट हो जाता है, तो यह जारी करता है कि केवल एक-पृष्ठ का दस्तावेज़ क्या हो सकता है, जो बताता है कि लाभार्थी कब और कैसे उस पर आकर्षित हो सकता है। अक्सर केवल एक साधारण मांग ड्रॉ को ट्रिगर करने के लिए पर्याप्त होगी। सहायक प्रलेखन आवश्यकताएं न्यूनतम होंगी।
शासन
वाणिज्यिक एल / सीएस यूसीपी 600 द्वारा संचालित किए जाते हैं जो कि अंतर्राष्ट्रीय चैंबर ऑफ कॉमर्स (आईसीसी) द्वारा जारी किए गए हैं, जो अंतिम बार 2007 में संशोधित किए गए थे।
क्रॉस-बॉर्डर स्टैंडबाय एल / सीएस भी यूसीपी 600 के अधीन हैं; घरेलू स्टैंड-बाय और विशेष प्रकार की गारंटी (जैसे बोली बांड, उन्नत भुगतान और वारंटी और प्रदर्शन बांड) देश के यूनिफ़ॉर्म कमर्शियल कोड और कानूनों के अधीन हैं जिनमें जारी किए गए हैं।
