कर्मचारियों को स्वास्थ्य बीमा लाभ प्रदान करने वाले नियोक्ता कर्मचारियों की ओर से खरीदी गई बीमा योजनाओं के माध्यम से ऐसा कर सकते हैं। कुछ नियोक्ता कवरेज को आत्म-निधि देते हैं और बीमाकर्ता को शामिल किए बिना सीधे दावों का भुगतान करते हैं। उपयुक्त योजनाओं का चयन करने में नियोक्ता की पसंद नकदी प्रवाह और जोखिम से प्रभावित लागत और परिचालन रणनीतियों पर निर्भर करती है। पूरी तरह से बीमित योजनाएं अनपेक्षित नकदी प्रवाह जोखिमों को प्रस्तुत नहीं करती हैं, लेकिन स्वयं-वित्तपोषित कार्यक्रमों के संभावित नकदी प्रवाह लाभ भी प्रदान नहीं करती हैं जो नकदी की कमी को दूर करती हैं।
पूरी तरह से बीमित योजनाएं
पूरी तरह से बीमित बीमा योजना एक सीधा बीमा उत्पाद है जो नियोक्ता द्वारा अपने कर्मचारियों के लाभ के लिए खरीदा जाता है। नियोक्ता से एक विशिष्ट बीमा प्रीमियम लिया जाता है, जो कि पूरे या आंशिक रूप से कवर किए गए कर्मचारी के पास जाता है। एक बार प्रीमियम का भुगतान करने के बाद, बीमा कंपनी का दायित्व है कि वह कवर किए गए कर्मचारी की ओर से कवर किए गए दावों का भुगतान करे। प्रीमियम पॉलिसी की शुरुआत में सेट किया जाता है, और गतिविधि का दावा करता है या, दावों की गतिविधि की कमी, वर्तमान प्रीमियम को प्रभावित नहीं करता है।
स्व-वित्त पोषित योजनाएं
एक नियोक्ता स्व-वित्त पोषित योजना की पेशकश करने का चुनाव कर सकता है, जिसमें वह बीमा के लाभ के बिना कवर किए गए कर्मचारियों की ओर से सभी दावों का भुगतान करने के लिए सहमत होता है। कर्मचारी को अंतर का एहसास नहीं हो सकता है क्योंकि स्व-वित्त पोषित योजनाओं को आमतौर पर तीसरे पक्ष के प्रशासक द्वारा दावों के प्रबंधन की आवश्यकता होती है, जो अक्सर एक बीमा कंपनी का सहयोगी होता है। नियोक्ता सभी दावों और प्रशासनिक खर्चों का जोखिम उठाता है लेकिन किसी बीमा कंपनी को कोई प्रीमियम नहीं देता है।
हाइब्रिड सेल्फ-फंडेड योजनाएं
स्व-वित्त पोषित योजनाओं के साथ कई नियोक्ता आपदा के दावों के खर्च से बचाने के लिए बीमा का एक निश्चित स्तर खरीदते हैं। महत्वपूर्ण ऐतिहासिक दावा डेटा वाला एक नियोक्ता अपने अपेक्षित दावों की गतिविधि का प्रभावी ढंग से अनुमान लगा सकता है और बीमा प्रीमियम की लागत से कम के लिए उन नुकसानों का वित्तपोषण कर सकता है। जोखिम की अनिश्चितता के खिलाफ बचाव करने के लिए, नियोक्ता कम प्रीमियम के लिए अपेक्षित दावों से अधिक नुकसान में कवर करने के लिए थोड़ी मात्रा में बीमा खरीद सकता है।
फायदे और नुकसान
पूरी तरह से बीमित योजनाओं का सबसे बड़ा लाभ दावों के खर्च में अस्थिरता और जोखिम की कमी है। नुकसान प्रीमियम के लिए नकदी का अपस्ट्रीम परिव्यय है जब दावे भौतिक नहीं हो सकते। स्व-वित्त पोषित योजनाएं नियोक्ताओं को नकद प्रवाह का लाभ प्रदान करती हैं, केवल भुगतान के लिए भुगतान करके जब दावे किए जाते हैं और भुगतान करने की आवश्यकता होती है। दावों की गतिविधि की कभी-कभी अप्रत्याशित प्रकृति भविष्य के खर्चों के मूल्यांकन में नियोक्ताओं के लिए एक महत्वपूर्ण जोखिम प्रस्तुत करती है।
