क्रेडिट (एल / सी) और ट्रस्ट प्राप्तियां (टीआर) के पत्र आमतौर पर किसी भी प्रकार के व्यवसाय के लिए नकदी प्रवाह को बेहतर बनाने के लिए उपयोग किए जाते हैं जो तैयार माल के उत्पादन में उपयोग के लिए वस्तुओं की बिक्री या आपूर्ति के लिए माल का आयात या निर्यात करते हैं।
चाहे अपना खुद का व्यवसाय शुरू करना हो या किसी मौजूदा व्यवसाय का विस्तार करना L / Cs और TRs महत्वपूर्ण वित्तीय साधन हैं जो जोखिम को कम करने और संभावित आयात / निर्यात व्यापार संचालन विफलताओं की उच्च लागत को ट्रिम करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं।
सफल आयात / निर्यात नकदी प्रवाह परिदृश्य इस प्रकार की वित्तीय रणनीतियों पर निर्भर करते हैं कि अनुबंधित वस्तुओं की खरीदारों की रसीद और ऐसे सामानों के लिए भुगतान की रसीद प्राप्त करने वालों के साथ जुड़े जोखिमों को दूर करने के लिए परिचालन क्षमता बनाने के लिए महत्वपूर्ण हैं।
क्रेडिट का पत्र
क्रेडिट या एल / सी का एक पत्र एक निश्चित अवधि के लिए एक विक्रेता को एक निर्दिष्ट राशि के लिए भुगतान की गारंटी देने के लिए बैंक द्वारा जारी किया गया एक दस्तावेज है। विक्रेता को भुगतान जारी होने से पहले एल / सी शर्तों के पूर्ण अनुपालन के माध्यम से खरीदार को सुरक्षा मिलती है।
ट्रस्ट की रसीद
एक ट्रस्ट रसीद या TR एक ग्राहक द्वारा बैंक को माल जारी करने का एक दस्तावेज है। एल / सी का मसौदा तैयार करने और आयात शिपमेंट आने के बाद, खरीदारों को तत्काल भुगतान के स्थान पर इस प्रकार के अतिरिक्त वित्तपोषण की पेशकश की जा सकती है। ग्राहक सामान का उपयोग या बिक्री कर सकता है लेकिन बैंक उनके लिए शीर्षक बरकरार रखता है।
क्रेडिट इंस्ट्रूमेंट का कार्य
एक विशिष्ट परिदृश्य जहां एक एल / सी का उपयोग किया जाता है, जब एक आयातक एक निर्यातक को भुगतान करने के लिए क्रेडिट के लिए बैंक में आवेदन करता है। जब खरीदार विक्रेता से माल प्राप्त करता है और एल / सी के साथ दस्तावेजों और सामानों की समय पर प्रस्तुति के संदर्भ में माना जाता है जो एल / सी द्वारा निर्धारित शर्तों के अनुरूप होते हैं, तो बैंक द्वारा भुगतान करने के लिए धनराशि जारी की जाती है विक्रेता।
आमतौर पर, यदि आयातक बैंक के साथ अच्छी स्थिति में है, तो टीआर वित्तपोषण की पेशकश का विस्तार किया जाएगा। जब टीआर की शर्तों पर सहमति दी जाती है (आमतौर पर निर्दिष्ट दर पर 60 से 90 दिनों में भुगतान के लिए), तो बैंक माल को शीर्षक बरकरार रखते हुए निर्माण या बिक्री के उद्देश्य से खरीदार को माल जारी करेगा। खरीदार को माल को अपने अन्य व्यवसाय से अलग रखने और माल को बेचने या बैंक के रेमिटेंस के अधीन माल की बिक्री से प्राप्त करने की आवश्यकता होती है।
क्रेडिट इंस्ट्रूमेंट्स के फायदे
आयात / निर्यात लेनदेन के लिए एक एल / सी का उपयोग करने के प्रमुख लाभों में कुछ आपूर्तिकर्ताओं तक पहुंचने की खरीदार की क्षमता शामिल है जो क्रेडिट के पत्र के बिना व्यापार नहीं करेंगे, प्राप्य का भुगतान त्वरित होता है और आपूर्तिकर्ता संग्रह समय कम हो जाता है। इन मामलों में, खरीदार को भुगतान का आश्वासन दिया जाता है जब तक कि एल / सी अपनी शर्तों के अनुरूप नहीं होता है।
जब आप टीआर का उपयोग करते हैं, तो दस्तावेज़ प्रस्तुत किए जाने पर खरीदार को तुरंत भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होती है। अन्य लाभों के अलावा, आयातक बैंक को भुगतान करने से पहले पुनर्विक्रय के लिए सामानों को अपने कब्जे में ले सकता है। साथ ही, खरीदार की कार्यशील पूंजी या नकदी प्रवाह को बांधा नहीं जाता है और इसका उपयोग अन्य व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए किया जा सकता है।
क्रेडिट इंस्ट्रूमेंट्स का उपयोग करते समय विचार
एल / सी वित्तपोषण नकदी प्रवाह के साथ मदद कर सकता है, लेकिन प्रलेखन और ऋण दरों से जुड़ी फीस निषेधात्मक हो सकती है। किसी भी अनुबंध समझौते के साथ, हस्ताक्षर करने से पहले एल / सी के विवरण की समीक्षा करना अत्यंत महत्वपूर्ण है।
यदि आपूर्तिकर्ता एल / सी की शर्तों को बनाने में भाग नहीं लेता है, तो खरीदारों को बड़े लाभ हो सकते हैं। विक्रेता को हमेशा किसी भी बैंक के शामिल होने से पहले विसंगतियों और पशु चिकित्सक त्रुटियों को हल करने के लिए अपने प्रारंभिक चरण में अनुबंध की समीक्षा करनी चाहिए। यदि किसी त्रुटि को ठीक करने या समायोजित करने की आवश्यकता होती है, तो बैंक अतिरिक्त शुल्क लेंगे। विक्रेता अनुरोध कर सकते हैं कि खरीदार एल / सी से जुड़े सभी बैंक शुल्क का भुगतान करें।
टीआर में अनाकर्षक संबद्ध दरें और शुल्क हो सकते हैं जो सुविधा के लाभ से मुक्त हो सकते हैं और कार्यशील पूंजी को मुक्त कर सकते हैं। इम्पोर्ट डॉक्यूमेंट्री कलेक्शंस जैसे अन्य उपकरण लागत कम करने में बेहतर मदद कर सकते हैं।
