समेकित आय विवरण और बैलेंस शीट कैसे तैयार करें

समेकित वित्तीय विवरण तैयार करने के लिए कुछ दिशानिर्देश। बैलेंस शीट और आय स्टेटमेंट दोनों पर अंतर-कंपनी संतुलन को पहचानने और समाप्त करने पर चर्चा केंद्र, फिर उन्हें खत्म करने के लिए एक्सेल या माइक्रोसॉफ्ट एफआरएक्स का उपयोग करते हैं।

आपको जिन वस्तुओं की आवश्यकता होगी

• एक स्प्रेडशीट में अपने लेखा प्रणाली से वित्तीय डेटा निर्यात करने की क्षमता, या

• Microsoft FRx

सबसे पहले, आपको एक प्रणाली स्थापित करने की आवश्यकता है जिसके द्वारा आप इंटरकंपनी शेष को ट्रैक करते हैं। ऐसा करने का एक आसान तरीका यह है कि विशेष क्लियरिंग खातों में बैलेंस शीट की मात्रा को बनाए रखा जाए। उदाहरण के लिए, कंपनी A का बकाया कंपनी B $ 10,000 है; दोनों कंपनियां संबंधित पक्ष हैं। कंपनी A का क्लियरिंग बैलेंस ($ 10,000) होगा और कंपनी B का 10,000 डॉलर का बैलेंस होगा। एक समेकन पर, इन शेष राशि को आसानी से इंगित और समाप्त कर दिया जाता है।

आय विवरण राशि (अंतर-राजस्व और लागत) थोड़ी अधिक जटिल हो सकती है। भले ही वे समेकित चित्र पर कोई प्रभाव नहीं डालते हैं, भले ही वे समझ में आते हैं (उदाहरण के लिए, एक रियल एस्टेट होल्डिंग्स निकाय मुख्य कंपनी को किराए के लिए अनुबंधित राशि चार्ज करने वाली इकाई) को समाप्त कर दिया जाना चाहिए। पीएंडएल पर इंटरकंपनी के राजस्व को छोड़कर बिक्री और सकल मार्जिन से जुड़े सभी अनुपात विश्लेषण को विकृत कर देगा, और राजस्व और बजट दोनों अनुमानों को तिरछा कर सकता है।

समेकन के लिए इंटरकंपनी पी एंड एल आइटम को नष्ट करने का सबसे अच्छा समाधान प्रत्येक प्रकार के लेनदेन की पहचान करना है जो उन्हें उत्पन्न करता है। इस मामले में, मान लें कि कंपनी ए चार्ज कंपनी बी किराया और कंपनी बी कंपनी ए प्रबंधन शुल्क चार्ज करती है। किराए को मजबूत करने के लिए, डेबिट कंपनी ए की किराया आय और क्रेडिट कंपनी बी के किराए के खर्च। प्रबंधन शुल्क को मजबूत करने के लिए, डेबिट कंपनी बी की प्रबंधन शुल्क आय और क्रेडिट कंपनी ए के प्रबंधन शुल्क व्यय।

आप जिन संस्थाओं को समेकित कर रहे हैं उनके आकार और जटिलता के आधार पर, आप स्प्रेडशीट में ऐसा करने में सक्षम हो सकते हैं। यदि यह मामला है और आप केवल दो कंपनियों को समेकित कर रहे हैं, तो हम आयातित डेटा प्राप्त करने के लिए एक कार्यपुस्तिका में चार कार्यपत्रक स्थापित करने की सलाह देते हैं (शून्य बैलेंस रो को शामिल करने के लिए अपनी निर्यात प्रक्रिया को मोड़ दें)। फिर, पहले चार से डेटा को संयोजित करने के लिए दो कार्यपत्रक सेट करें। एक समेकन समायोजन कॉलम के साथ इन्हें सेट करें, और फिर मैन्युअल रूप से शेष राशि को समाप्त करें।

यदि आप अपनी वित्तीय प्रणाली को अलग करने और समूह में संतुलन बनाने के लिए समूह में मदद करेंगे। उदाहरण के लिए, कंपनी A का क्लीयरिंग खाता "1155" हो सकता है और कंपनी B का "1156" हो सकता है, या वे समान संख्या में भी हो सकते हैं यदि यह आपके खाते की संरचना के चार्ट के विरुद्ध नहीं जाता है।

बड़े व्यवसायों के लिए जिन्हें अधिक जटिल समेकन की आवश्यकता होती है, आप कुछ विशेष सॉफ़्टवेयर प्राप्त करने पर विचार कर सकते हैं। Microsoft FRx एक बहुत शक्तिशाली उपकरण है जो कई लेखांकन प्रणालियों के बीच एक सेतु के रूप में काम कर सकता है। आप इसका उपयोग किसी भी बोधगम्य वित्तीय विवरण, साथ ही किसी भी खाता विवरण और लेन-देन रिपोर्ट की मांग पर उत्पन्न करने के लिए कर सकते हैं। सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि FRx कई संस्थाओं से डेटा खींच सकता है और उत्पादन से पहले इसे जोड़-तोड़ कर सकता है ताकि अंतर-कंपनी शेष राशि को स्वचालित रूप से समाप्त किया जा सके, जिससे आपको मांग पर वित्तीय विवरणों को समेकित किया जा सके। इसके अलावा, सभी रिपोर्टों को एक फ़ाइल प्रारूप में सहेजा जा सकता है जो ड्रिल-डाउन की अनुमति देता है, जिससे प्राप्तकर्ता को अतिरिक्त रिपोर्ट का अनुरोध किए बिना किसी भी संदिग्ध संतुलन पर खुद को प्रबुद्ध करने में सक्षम बनाता है।

हम इस सॉफ़्टवेयर के विशेषज्ञ हैं, और कार्यान्वयन के साथ आपकी कंपनी की सहायता कर सकते हैं। हम रोमिंग सीएफओ सेवाओं के साथ-साथ MAS90, MAS200 और क्विकबुक परामर्श भी प्रदान करते हैं।हम एक राष्ट्रीय स्तर पर काम करते हैं और आपके पास आ सकते हैं या अपने मुद्दों को दूर से हल कर सकते हैं। अधिक जानकारी के लिए कृपया हमारे FRx पृष्ठ पर जाएँ।