ऑपरेटिंग कैश फ्लो का तात्पर्य एक निश्चित अवधि के दौरान आपकी कंपनी की नकदी में होने वाले शुद्ध परिवर्तन से है, जो केवल प्राथमिक व्यावसायिक गतिविधियों पर आधारित है। लेनदारों को आपके ऑपरेटिंग कैश फ्लो में दिलचस्पी होती है, जब आप यह तय करते हैं कि आप अतिरिक्त ऋण लेने के लिए अच्छी तरह से तैनात हैं या नहीं।
मूल सूत्र
नकदी प्रवाह के संचालन का मूल सूत्र ब्याज और करों से पहले की कमाई है, या ईबीआईटी, प्लस मूल्यह्रास और माइनस कर। यह समीकरण आपके द्वारा आवधिक लाभ से उत्पन्न नकदी प्रवाह को दर्शाता है, जबकि इस तथ्य के लिए समायोजन करना कि मूल्यह्रास एक गैर-नकद व्यय है और कर एक नकदी बहिर्वाह बनाते हैं। एक उदाहरण के रूप में, मान लें कि आपकी कंपनी ने पिछली तिमाही के दौरान EBIT में 150,000 डॉलर कमाए थे। मूल्यह्रास $ 10,000 था और कर $ 35,000 थे। इसलिए, ऑपरेटिंग कैश $ 150,000 प्लस $ 10,000, शून्य से $ 35,000 के बराबर है, जो कि $ 125,000 है।
कैश फ्लो इम्प्लीकेशन्स
नकदी प्रवाह का संचालन उधारकर्ताओं द्वारा आपकी उधार लेने की क्षमता का मूल्यांकन करने के लिए उपयोग किए जाने वाले मुट्ठी भर साधनों में से एक है। सामान्य तौर पर, कई अवधि के लिए मजबूत परिचालन नकदी प्रवाह अतिरिक्त ऋण या खर्चों को लेने की आपकी क्षमता को दर्शाता है। कम या नकारात्मक परिचालन नकदी प्रवाह एक लेनदार के लिए ऋण का औचित्य साबित करना मुश्किल बना देगा। विस्तार या विविधीकरण में निवेश मजबूत नकदी प्रवाह के साथ नए ऋण लेने के विकल्प हैं।
