एक कंपनी के लिए, महीने के अंत में देय भुगतान प्रक्रियाएं पैसे बचाने वाली होती हैं, क्योंकि वे विभाग के प्रमुखों और कार्यात्मक प्रमुखों को यह निर्धारित करने में सक्षम करते हैं कि व्यवसाय का कितना बकाया है और ऑपरेटिंग बिलों का भुगतान करने के लिए सबसे अच्छा और तेज तरीका है। इन प्रक्रियाओं में खाता बही का डेटा सत्यापित करना, सूची की गिनती करना और यह निर्धारित करना कि कौन से विक्रेता पहले भुगतान करना चाहते हैं और कौन से विक्रेता भुगतान के लिए इंतजार कर सकते हैं।
लेजर डेटा की जाँच करें
महीने के अंत में, कंपनी को कुल कितना बकाया है यह निर्धारित करने के लिए देय देय खाता बही में तल्लीन करना। आप विभिन्न डेटा सारांश के माध्यम से कंघी करके कुल देयता राशि प्राप्त कर सकते हैं, जिनमें से कुछ में ट्रायल बैलेंस, वेंडर जर्नल और बैलेंस शीट शामिल हैं। कुल ऋण संख्या लें, धन उधारदाताओं के अलावा आपूर्तिकर्ता देनदारियों को सेट करें, यह निर्धारित करें कि व्यवसाय कितना कर्मचारियों का बकाया है और सेवा प्रदाताओं को भेजने के लिए प्रेषण की गणना करें - जैसे मकान मालिक, बीमा कंपनियां, उपयोगिताओं फर्म और रखरखाव ठेकेदार।
गणना की सूची
एक बार जब आपके पास कंपनी की कुल देयता राशि होती है, तो सत्यापित करें कि इसका प्रत्येक घटक सटीक है। ऋणदाता स्टेटमेंट डेटा और सर्विस प्रोवाइडर बिल राशियों की सटीकता की जाँच करना आसान है - बस महीने के अंत में प्राप्त व्यवसाय के चालान का संदर्भ लें। यह पुष्टि करते हुए कि इन्वेंट्री प्राप्तियों के लिए पैसे का भुगतान सही है, थोड़ा मुश्किल हो सकता है - यही वजह है कि आपको कॉर्पोरेट गोदामों की ओर रुख करना पड़ सकता है, स्टोरेज फोरमैन की मदद लेनी चाहिए, एक-एक करके इन्वेंट्री आइटमों की गिनती करें और दिखाई गई राशि के साथ भौतिक गणना को मिलाएं। वेंडर बिल पर।
भुगतान प्राथमिकता निर्धारित करें
यदि आप किसी कंपनी के खातों में देय विभाग में काम करते हैं, तो महीने के अंत में चालान की जाँच, विश्लेषण और भुगतान मोर्चों पर गतिविधियों की हड़बड़ी देखी जा सकती है। भुगतानों में कितने दिन पीछे है, इसका पता लगाने के लिए एक एजिंग शेड्यूल तैयार करें। "60 दिन पिछले कारण" और "90 दिन पिछले कारण" श्रेणियों में विक्रेताओं पर विशेष ध्यान दें - ये वे हैं जिनसे आप जल्द ही अनिमेष संग्रह कॉल प्राप्त कर सकते हैं, यदि आप पहले से ही नहीं हैं। परिचालन या तरलता प्राथमिकता के आधार पर भुगतान करने के लिए विक्रेताओं की आधिकारिक सूची स्थापित करने के लिए अपने पर्यवेक्षक के साथ जाँच करें और उस सूची को कॉर्पोरेट कोष विभाग को अग्रेषित करें।
पश्चात भुगतान रिपोर्ट तैयार करें
कंपनी द्वारा विक्रेताओं का भुगतान करने के बाद, लेखा विभाग के कर्मी आमतौर पर कॉर्पोरेट देनदारियों का मूल्यांकन करने के लिए पोस्ट-पेमेंट रेमिटेंस रिपोर्ट तैयार करते हैं और सॉल्वेंसी, क्रेडिटवर्थनेस और स्ट्रेटेजिक मैनेजमेंट जैसी चीजों के बारे में सोचते हैं। बाद की प्रथा यह जांचने के लिए महत्वपूर्ण है कि संगठन का क्रेडिट अनुकूल है, विक्रेताओं के साथ बेहतर और सख्त संबंधों की खेती करने के लिए और यह सुनिश्चित करने के लिए कि कोई भी पिछला देय भुगतान कंपनी की कुल वित्तीय प्रतिष्ठा को प्रति किलो से कम नहीं करता है।
