असामान्य रूप से उच्च नुकसान को कम करने के प्रमुख उद्देश्य के साथ पुनर्बीमा कंपनियां अन्य बीमा कंपनियों को प्रभावी रूप से बीमा प्रदान करती हैं। पुनर्बीमा में लाभ कमीशन लाभ-साझाकरण भुगतानों को संदर्भित करता है जो बीमा कंपनी पुनर्बीमा कंपनियों को भुगतान करती है। लाभ आयोगों की गारंटी नहीं है, लेकिन बीमा कंपनी और पुनर्बीमा कंपनी के बीच एक सहमति फॉर्मूला से स्टेम है।
मूल सूत्र
हालांकि लाभ आयोग की गणना कई रूपों को ले सकती है, एक मूल सूत्र इस पैटर्न का अनुसरण करता है: लाभ आयोग = (पुनर्बीमा प्रीमियम - व्यय - वास्तविक नुकसान) x लाभ प्रतिशत। बीमा और पुनर्बीमा कंपनी को पारस्परिक रूप से स्वीकार्य संख्याएं मिलनी चाहिए, जैसे पुनर्बीमा प्रीमियम का एक निश्चित प्रतिशत पुनर्बीमाकर्ता व्यय और लाभ प्रतिशत के लिए। कई अनुबंधों में नुकसान के लिए स्लाइडिंग तराजू शामिल हैं जो लाभ आयोगों को कम या बढ़ाते हैं।
मूल उदाहरण
सादगी के लिए, मान लें कि एक बीमा कंपनी एकल पॉलिसी के लिए पुनर्बीमा प्राप्त करती है। बीमा कंपनी एक वर्ष के लिए 1,000 डॉलर के पुनर्बीमा प्रीमियम का भुगतान करती है। बीमा और पुनर्बीमा कंपनियां 25 प्रतिशत व्यय भत्ते के लिए सहमत होती हैं और 30 प्रतिशत लाभ पर समझौता करती हैं। यदि पुनर्बीमाकर्ता पूरे 25 प्रतिशत व्यय भत्ते का उपयोग करता है और $ 100 वास्तविक नुकसान होता है, तो लाभ आयोग की गणना निम्नानुसार दिखाई देती है:
($ 1,000 - $ 250 - $ 100) x 0.30 = $ 195
जटिल उदाहरण
मान लें कि एक बीमा कंपनी $ 125,000 के वार्षिक प्रीमियम के साथ पुनर्बीमा नीति हासिल करती है, जिसमें 15 प्रतिशत का भत्ता और कोई नुकसान नहीं होने की स्थिति में 45 प्रतिशत का लाभ होता है। यदि $ 10,000 का नुकसान होता है, तो लाभ प्रतिशत 38 प्रतिशत तक गिर जाता है। पुनर्बीमा कंपनी का वास्तविक खर्च 15 प्रतिशत के बजाय केवल 13 प्रतिशत है, और $ 10,000 का नुकसान होता है। इस मामले में, गणना को अधिक चरणों या अधिक जटिल समीकरण की आवश्यकता होती है। पहले व्यय भत्ते का निर्धारण करके, समीकरण सरल रहता है।
व्यय भत्ता = $ 125,000 x 0.13 = $ 16,250
लाभ आयोग = ($ 125,000 - $ 16,250 - $ 10,000) x 0.38 = $ 37,525
विचार
कारकों की एक संख्या जटिल गणित समस्या के रूप में प्रकट होता है। पुनर्बीमा आम तौर पर बीमा कंपनी के दावे पर भुगतान करने के बाद ही भुगतान करता है। आकार और दावे की जटिलता के आधार पर बीमा दावों को निपटाने में सालों लग सकते हैं। पुनर्बीमा अनुबंध अगले वर्ष तक इसे आगे बढ़ाकर या पुस्तकों पर तब तक खुला रखकर दायित्व से निपट सकता है जब तक कि बीमा कंपनी दावा नहीं करती, जो चल रहे गणित को जटिल बनाती है। बीमा कंपनियों और पुनर्बीमा कंपनियों के बीच अनुबंध में शायद ही कोई एकल नीति या यहां तक कि नीति भी शामिल होती है, इसलिए लाभ आयोग के फार्मूले को या तो व्यापक जोखिमों को ध्यान में रखना चाहिए या वास्तविक घाटे को समायोजित करने के लिए स्लाइडिंग पैमाने का उपयोग करना चाहिए।
